赣州市殡葬管理所2021年度决算

目 录

第一部分 赣州市殡葬管理所概况

一、单位主要职责

二、单位基本情况

第二部分 2021年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 赣州市殡葬管理所概况

一、单位主要职能

（一）单位主要职责

赣州市殡葬管理所主要职责是：管理殡葬事宜，推进殡葬改革，殡葬法规宣传，殡葬执法检查，殡葬职业教育和岗位培训，提供殡仪服务、骨灰安葬等服务。

（二）单位基本情况

赣州市殡葬管理所是经赣州市编制委员会批准的正科级事业单位，工作原址在老城区天竺山43号，后于2002年集体搬迁到沙河镇黄龙村荷树下，占地360余亩。执行政府会计制度，财务由赣州市殡葬管理所核算，资金实行收支两条线管理。

二、单位基本情况

本单位设立9个内设部门，分别是办公室、财务室、殡仪服务中心、礼厅服务部、车队、火化车间、太平间、引导中心、公墓服务中心。

本单位2021年年末实有人数61人，其中在职人员37人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员50人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员24人。

第二部分 2021年度单位决算表

第三部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2021年度收入总计5645.74万元，其中年初结转和结余1297.36万元，较2020年增加1076.68万元，增长23.56%；本年收入合计4348.38万元，较2020年增加907.41万元，增长26.37%，主要原因是：增加了公益性墓地建设征地费用。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入896.68万元，占20.62%；事业收入3451.7万元，占79.38%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

二、支出决算情况说明

本单位2021年度支出总计5645.74万元，其中本年支出合计5645.74万元，较2020年增加2311.03万元，增长70.64 %，主要原因是：公益性墓地建设及征地费用增加，随着殡仪服务业务量增长，增加了购买服务费用；年末结转和结余0万元，较2020年减少1297.36万元，下降100%，主要原因是：下年度实行零基预算，无结转结余资金。

本年支出的具体构成为：基本支出5645.74万元，占100%；项目支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2021年度财政拨款本年支出年初预算数为2194.04万元，决算数为2194.04万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）社会保障和就业支出年初预算数为2131.04万元，决算数为2131.04万元，完成年初预算的100%。

（二）其他支出支出年初预算数为63万元，决算数为63万元，完成年初预算的100%。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出2131.04万元，其中：

（一）工资福利支出730.34万元，较2020年减少112.06万元，下降13.3%，主要原因是：政府性奖励减少。

（二）商品和服务支出1397.24万元，较2020年增加1344.56万元，增长2552.59%，主要原因是：增加了公益性墓地建设、征地等支出。

（三）对个人和家庭补助支出2.46万元，较2020年增加1.06万元，增长75.71%，主要原因是：遗属补助标准提高。

（四）资本性支出1万元，较2020年增加1万元，增长100%，主要原因是：购买两台空调。

五、“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度“三公”经费支出年初预算数为10万元，决算数为0.47万元，完成预算的4.7%，决算数较2020年减少0.03万元，下降6%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的100%，决算数较2020年无变化。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（二）公务接待费支出年初预算数为10万元，决算数为0.47万元，完成预算的4.7%，决算数较2020年减少0.03万元，下降6%，主要原因是公务接待减少。决算数较年初预算数减少的主要原因是：坚持过紧日子，严控一般性支出，从严控制“三公”经费。全年国内公务接待7批，累计接待50人次，其中外事接待0批，累计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年无变化，主要原因是2019年事业单位车改后，我所无公务用车；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年无变化，主要原因是2019年事业单位车改后，我所无公务用车；年末公务用车保有0辆。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出。

七、政府采购支出情况说明

本单位2021年度政府采购支出总额547.72万元，其中：政府采购货物支出194.36万元、政府采购工程支出92.14万元、政府采购服务支出261.22万元。授予中小企业合同金额404.43万元，占政府采购支出总额的73.83%，其中：授予小微企业合同金额404.43万元，占政府采购支出总额的73.83%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的80.42%。

八、国有资产占用情况说明。

截止2021年12月31日，本单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是遗体接运车10辆，殡葬执法车1辆。

九、预算绩效情况说明

2021年未安排项目支出。

第四部分 名词解释

(一)上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

(二)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

(三)事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(四)结转下年：指以前年度决算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

(五)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(六)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(七)事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(八)“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(九)行政事业单位离退休-归口管理的行政单位离退休：反映实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休支出。

(十)事业单位离退休-反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

(十一)其他社会福利支出-反映除上述项目以外其他用于社会福利方面的支出。　　

(十二)行政单位医疗-反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。　　

(十三)事业单位医疗-反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

(十四)用于社会福利的彩票公益金支出-反映用于社会福利和社会救助的彩票公益金支出。

（十五）机关运行费-各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。