赣州市农业农村部门2019年度部门决算

目    录  

第一部分  赣州市农业农村部门概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、“三公”经费支出决算表

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    九、国有资产占用情况表

    第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  赣州市农业农村部门概况

一、部门主要职能

市农业农村局贯彻落实党中央关于“三农”工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对“三农”工作的集中统一领导。主要职责是：

（一）贯彻落实中央和省关于“三农”工作的重大决策和法律法规，拟订并组织实施全市“三农”工作发展战略、中长期规划。组织起草农业农村、粮食流通管理的有关制度和规范性文件并组织实施。参与涉农的财税、价格、收储、金融保险、进出口等政策制定。组织协调和监督指导农业、粮食流通行业综合行政执法。

（二）统筹推动发展全市农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。牵头组织改善农村人居环境，组织实施新农村建设。指导农村精神文明和农耕文化建设。

（三）拟订全市深化农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策。负责农民承包地、农村宅基地改革和管理有关工作。指导农村土地承包、耕地使用权流转和承包纠纷仲裁工作。负责农村集体产权制度改革，指导农村集体经济组织发展和集体资产管理工作。监督减轻农民负担和村民筹资筹劳管理工作。指导农民合作经济组织、农业社会化服务体系、新型农业经营主体建设与发展。

（四）指导全市乡村特色产业、农产品加工业、休闲农业和乡镇企业发展工作，促进农村一二三产业融合发展。提出促进大宗农产品流通的建议，培育、保护农业品牌，组织农业产业化龙头企业监测和评定工作。发布全市农业农村经济信息，监测分析农业农村经济运行。承担全市农业统计和农业农村信息化有关工作。

（五）负责全市种植业、畜牧业、渔业、农垦、农业机械化等农业各产业的监督管理。指导粮食等农产品生产，组织协调“菜篮子”工作，引导产业结构调整和产品品质的改善。组织构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系，指导农业标准化生产。

（六）负责全市农产品质量安全监督管理。组织开展农产品质量安全监测、追溯、风险评估。参与制定农产品质量安全地方标准并会同有关部门组织实施。组织农产品质量安全的重大事故调查处理和突发事件的应对工作。指导农业检验检测体系建设。

（七）组织全市农业资源区划工作。指导农用地、渔业水域以及农业生物物种资源的保护与管理，负责水生野生动植物保护、耕地及永久基本农田质量保护工作。指导设施农业、生态循环农业、节水农业发展以及农村可再生能源综合开发利用、农业生物质产业发展。

（八）负责全市有关农业生产资料和农业投入品的监督管理。组织全市农业生产资源市场体系建设，拟订有关农业生产资料地方标准并监督实施。组织兽医医政、兽药药政药检工作。负责执业兽医和畜禽屠宰行业管理。

（九）负责全市农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作。监测、报告、发布农业灾情，组织农业救灾物资储备和调拨，提出生产救灾资金安排建议，指导紧急救灾和灾后生产恢复。指导全市动植物防疫检疫体系建设，组织、监督动植物防疫检疫工作，发布疫情并组织扑灭。

（十）负责农业投资管理。提出农业投融资体制机制改革建议。编制市级投资安排的农业投资项目建设规划，提出农业投资规模和方向、扶持农业农村发展财政项目的建议，按权限审批农业投资项目，负责农业投资项目资金安排和监督管理。

（十一）推动全市农业科技体制改革和农业科技创新体系建设。指导全市农业产业技术体系和农技推广体系建设，组织开展农业领域的高新技术和应用技术研究、科技成果转化和技术推广。负责全市农业转基因生物安全监督管理和农业植物新品种保护。

（十二）负责农业领域生态环境保护和节能减排工作。牵头负责农业农药化肥减量和废弃物资源化利用。指导农业清洁生产。指导全市农产品产地环境管理，牵头管理外来物种。

（十三）负责全市粮食流通领域行政管理，拟订全市粮食储备、流通发展规划和总量计划并组织实施。承接上级委托对中央、省级事权粮食进行日常管理。拟定市级应急储备粮食规模，负责政策性粮食应急保障粮食及军粮供应与管理。拟订全市粮食流通基础设施建设规划并组织实施，保证储粮安全。负责市级粮食储备、流通相关环节的监督检查。      

（十四）统筹推进全市农业农村人才工作。拟订全市农业农村、粮食人才队伍建设规划并组织实施，指导农业教育和农业职业技能开发，指导新型职业农民培育、农村实用人才培训以及农业、粮食科技人才培养工作。

（十五）监督指导全市农业、粮食流通行业安全生产工作。负责农业机械、渔政渔港和农药使用等安全监督管理工作。

（十六）牵头开展全市农业、粮食对外合作工作，指导全市农业招商引资和开放型农业工作。承办相关农业、粮食涉外事务，负责农业利用外资工作，组织开展农业、粮食贸易促进和境内外农业、粮食交流合作，参与执行有关农业、粮食援外项目。组织开发农产品国际国内市场。

（十七）完成市委、市政府交办的其他任务。

（十八）职能转变。

1.统筹实施乡村振兴战略，深化农业供给侧结构性改革，提升农业发展质量，扎实推进农村人居环境整治和美丽乡村建设，建立县（市、区）、乡（镇）党政班子和领导干部推进乡村振兴战略考核机制，加快实现农业农村现代化。

2.加强全市农产品质量安全和相关农业生产资料、农业投入品的监督管理，坚持最严谨的标准、最严格的监管、最严厉的处罚、最严肃的问责，严防、严管、严控质量安全风险，让人民群众吃得放心、安心。

3.改革完善粮食储备体系和运营方式，完善市县粮食储备。进一步发挥政府储备引导作用，鼓励企业商业储备，配合形成中央、省级储备与市县储备、政府储备与企业储备互为补充的协同发展格局。

（十九）有关职责分工。

1.与市应急管理局在市级救灾物资储备方面的职责分工。市应急管理局负责提出市级救灾物资的储备需求和动用决策，组织编制市级救灾物资储备规划、品种目录和标准，会同有关部门确定年度购置计划，根据需要下达动用指令。市农业农村局根据市级救灾物资储备规划、品种目录和标准、年度购置计划，负责市级有关救灾物资的收储、轮换和日常管理，根据市应急管理局的动用指令按程序组织调出。

2.与市市场监督管理局的有关职责分工。

（1）市农业农村局负责食用农产品从种植养殖环节到进入批发、零售市场或者生产加工企业前的质量安全监督管理。食用农产品进入批发、零售市场或者生产加工企业后，由市市场监督管理局监督管理。

（2）市农业农村局负责动植物疫病防控、畜禽屠宰环节、生鲜乳收购环节质量安全的监督管理。

（3）两部门要建立食品安全产地准出、市场准入和追溯机制，加强协调配合和工作衔接，形成监管合力。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。因机构改革，原赣州市委农村工作部、原赣州市赣州市农业和粮食局合并，组建为赣州市农业农村局。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。因机构改革，原赣州市委农村工作部、原赣州市赣州市农业和粮食局合并，组建为赣州市农业农村局，所以人员增加。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共3个，包括：赣州市农业农村局、赣州市农业利用外资办、赣州市畜牧兽医局。

本部门2019年年末编制人数202人，其中行政编制75人，事业编制127人；年末实有人数194人，其中在职人员189人，离休人员5人。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件2）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2019年度收入总计13837.75万元，其中年初结转和结余1131.64万元，较2018年减少2973.63万元，下降72.43%；本年收入合计12706.11万元，较2018年增加5217.96万元，增长69.68%，主要原因是：机构改革单位合并等。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入12703.35万元，占99.98%；其他收入0.04万元，占0.01%，上级补助收入2.72万元，占0.01%。

二、支出决算情况说明

本部门2019年度支出总计13837.75万元，其中本年支出合计10806.82万元，较2018年增加1201.83万元，增长12.51%，主要原因是：机构改革单位合并等；年末结转和结余3030.93万元，较2018年增加1019.71万元，增长50.7%，主要原因是：机构改革单位合并等。

本年支出的具体构成为：基本支出3362.27万元，占31.11%；项目支出7444.55万元，占68.89%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2019年度财政拨款本年支出年初预算数为2774.99万元，决算数为12703.35万元，完成年初预算的457.78%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为0万元，决算数为1126.63万元，完成年初预算的112663%；主要原因是：机构改革单位合并等。

（二）科学技术支出年初预算数为0万元，决算数为4万元，完成年初预算的400%；主要原因是：机构改革单位合并等。

（三）社会保障和就业支出年初预算数为305.39万元，决算数为440.22万元，完成年初预算的144.15%；主要原因是：机构改革单位合并等。

（四）卫生健康支出预算数为215.28万元，决算数为318.51万元。完成年初预算的147.95%；主要原因是：机构改革单位合并等。

（五）农林水支出年初预算数为2080.65万元，决算数为6569.68万元，完成年初预算的3157.51%；主要原因是：机构改革单位合并等。

（六）住房保障支出年初预算数为139.14万元，决算数为193.97万元，完成年初预算的139.41%；主要原因是：机构改革单位合并等。

（七）粮油物资储备支出预算数为36万元，决算数为2153.81万元。完成年初预算的5982.81%；主要原因是：机构改革单位合并等。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共预算财政拨款基本支出2685.19万元，其中：

（一）工资福利支出2676.55万元，较2018年增加477.9万元，增长21.74%，主要原因是：机构改革单位合并等。

（二）商品和服务支出496.82万元，较2018年增加189.29万元，增长61.55%，主要原因是：机构改革单位合并等。

（三）对个人和家庭补助支出187.42万元，较2018年增加32.83万元，增长21.24%，主要原因是：机构改革单位合并等。

五、“三公”经费支出决算情况说明

本部门2019年度“三公”经费支出年初预算数为115.4万元，决算数为83.4440.38万元，完成预算的34.99%，决算数较2018年减少43.06万元，下降51.61%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为14万元，决算数为7.27万元，完成预算的51.93%，决算数较2018年减少6.79万元，下降48.5%。决算数较年初预算数增加的主要原因是：对外交流活动减少。

（二）公务接待费支出年初预算数为77.4万元，决算数为17.42万元，完成预算的22.51%，决算数较2018年减少35.95万元，下降67.36%。决算数较年初预算数减少的主要原因是：我部门贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约有关要求，减少了支出。

（三）公务用车购置及运行维护费支出24万元，其中公务用车运行维护费支出年初预算数为27万元，决算数为15.69万元，完成预算的58.11%，决算数较2018年减少0.32万元，下降0.02%。决算数较年初预算数减少的主要原因是：我部门贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约有关要求，减少了支出。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2019年度机关运行经费支出496.82万元，较年初预算数增加64.49%，主要原因是：机构改革单位合并等。

七、政府采购支出情况说明

本部门2019年度政府采购支出总额225.56万元，其中：政府采购货物支出225.56万元。

八、国有资产占用情况说明。

截止2019年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开09表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是应急保障用车1辆、执法执勤用车4辆、特种专业技术用车2辆。

九、预算绩效情况说明 

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金59561万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

    （二）部门决算中项目绩效自评结果（选择1个以上）。

我部门今年在市级部门决算中反映蔬菜产业发展专项资金及蔬菜产业发展专项资金绩效自评结果。

蔬菜产业发展专项资金绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，蔬菜产业发展专项资金绩效自评得分为100分。项目全年预算数为28150万元，执行数为28128.84万元，完成预算的99.92%。主要产出和效果：一是实施人才“三项计划”（乡镇蔬菜技术人员定向培养、原乡镇“三定向”农技员提升和种植能手、基地技术员培育）；二是大力招引山东寿光等地的家庭型职业菜农，通过传帮带壮大本土基本菜农队伍；三是采取“以师带徒”、“田间课堂”等方式培育技术员，每年分层级培训1万人次以上，普及蔬菜高效实用种植技术。存在问题及相关建议：建议市财政在支持钢架大棚建设的同时，加大在技术服务、人才培训等方面的资金支出，推动我市蔬菜加快构建技术服务体系。

蔬菜产业发展专项资金绩效自评综述：

一、绩效评价情况

（一）绩效评价目的

根据年度目标任务，选择合适的评价指标和标准，运用科学的评价方法，对资金使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价，以衡量2019年度蔬菜产业发展专项资金的使用绩效；分析检验项目实施是否达到预期目标；及时总结经验，分析存在问题，进一步改进和加强对专项资金的管理，提高蔬菜产业发展专项资金的使用效益。

（二）绩效评价工作方案、原则和方法

根据财政绩效评价的一般步骤和流程，对项目产出指标、效益指标、满意度指标进行测试分析，主要采取资料核实、实地走访、电话访问等方法，掌握项目详细情况，并对采集的数据作详细的分析和统计。资料核实主要用以核实项目立项的规范性以及项目实施的各项要求，从而确定评价的标准和范围；实地走访了解项目完成情况和后续可持续发展情况；满意度调查则是对项目实施单位负责人面访及电话访问，以获得其对蔬菜产业发展产出及效果满意度评价。

（三）绩效评价实施

1.前期准备。查阅相关文件，掌握项目实施情况，了解蔬菜产业发展情况，为后续资料分析及报告撰写做好铺垫、准备素材。

2.实地核查。实地走访蔬菜基地，对蔬菜基地运营情况进行了解掌握，分析蔬菜产业发展情况。

3.数据分析及撰写报告。根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据、收集的材料进行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写自评报告。

（四）绩效评价的局限性。蔬菜产业高质量发展工作涉及面较广，单纯的资金绩效分析无法全面反映蔬菜产业发展成效。

二、评价结论和绩效分析

（一）评价结论

1.评价结果。围绕绩效评价指标体系，通过数据采集分析，实地核查及电话访谈等方式，对该项目绩效进行了客观、公正、合理、有效的评价，最终评价结果为100分，依据财政绩效评价等级划分，本项目绩效评价等级为“优”。

2.主要绩效。从过去的零星露地种植，发展到现在的规模化、设施化、产业化， 2019年全市新（扩）建钢架大棚8.1万亩，形成了宁都辣椒、兴国芦笋、于都丝瓜、信丰辣椒、会昌贝贝小南瓜等蔬菜优势产区。抓住难点节点一个个问题去解决，突破了棚型、品种、茬口等难题，有效解决了发展过程中季节性撂荒空棚等问题。基地建设上，制定《赣州市高标准蔬菜示范基地建设规范》《赣州市设施蔬菜建设规范（试行）》，严格建设程序和标准，引导科学选址、规范建园；棚型上，研制适应赣南气候具备冬保暖、夏遮阳通风、春避雨功能的竖式顶放风连栋双膜大棚；茬口上，把握春提早、秋延后，越夏台风菜，越冬错季菜等高价茬口；品种上，瞄准粤港澳大湾区和本地市场，主打茄果类、瓜果类蔬菜，兼顾发展叶类菜。把技术服务落实落细，在南康、于都、宁都共落地3个蔬菜院士工作站，通过政府购买服务方式，聘请一批专业技术员常态化在蔬菜基地开展服务，吸引培育了一批提供农资、技术的社会化服务组织活跃在田间地头。特别重视蔬菜产业人才培育，一是实施人才“三项计划”（乡镇蔬菜技术人员定向培养、原乡镇“三定向”农技员提升和种植能手、基地技术员培育）；二是大力招引山东寿光等地的家庭型职业菜农，通过传帮带壮大本土基本菜农队伍；三是采取“以师带徒”、“田间课堂”等方式培育技术员，每年分层级培训1万人次以上，普及蔬菜高效实用种植技术。探索形成“龙头企业+合作社+基本菜农”的发展路子，引导龙头企业从示范种植向技术、农资、销售服务转变，把种植环节交还给农民，培育发展了一大批基本菜农。

（二）绩效分析

1.项目决策

    经市政府同意，下发《中国足球彩票办公室〈关于印发赣州市2019年蔬菜产业发展工作方案〉的通知》（赣市府办字〔2019〕22号）。

2.项目管理

通过政务公开网、微信等新媒体，加大政策宣传力度，做到政策透明、信息公开。新发展的大棚设施蔬菜基地，且符合奖补项目和相关条件的，在县级农业农村、财政部门联合验收后，上报市级农业农村、财政部门组织联合复验，公开公示无异议后兑现奖补政策，其中大棚设施奖补跨年度分两次验收奖补到位。

3.项目绩效

具体见附件2项目支出绩效自评表。

3.成本构成分析

根据产业发展规划、年度指导性计划和奖补内容与标准，市财政继续预算安排资金支持发展设施蔬菜生产。对新（扩）建相对集中连片100亩及以上蔬菜钢架大棚的主体，坚持先建后补原则进行奖补。落实《赣州市政府办公厅关于进一步完善全市蔬菜生产经营与技术服务体系的意见》（赣市府办发〔2018〕34号），加大对高效示范基地、经营模式创新、专业技术支撑、人才队伍培育、质量品质提升、冷链物流等方面的奖补，加快构建完善的生产经营与技术服务体系。部分奖补标准：对信丰、兴国、宁都、于都、会昌、瑞金6个蔬菜产业重点县（市），分别按标准大棚7000元/亩、高标准大棚12000元/亩的标准进行奖补；对其他县（区），按标准大棚5000元/亩、高标准大棚10000元/亩的标准进行奖补。棚内面积按540平方米折算为1亩的标准进行测算。对发展势头好、有积极性，年内验收蔬菜基地钢架大棚5000亩以上的非重点县，经申请，可享受重点县奖补政策。2018年新发展并通过验收的基地，继续按原奖补政策执行第二批奖补。按200元/立方米的标准进行奖补，每个基地的最高奖补资金不超过30万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。 

四、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。 

六、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。 

九、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

当年财政安排了2351.54万元，因机构改革，原赣州市委农村工作部、原赣州市赣州市农业和粮食局合并，组建为赣州市农业农村局等原因，相应增加了财政拨款6566.41万元。当年总计收入8917.95万元，当年支出了6745.73万元。当年结转2492.65万元。

（二）收入支出预算执行情况。

因机构改革，原赣州市委农村工作部、原赣州市赣州市农业和粮食局合并，组建为赣州市农业农村局。

1.收入支出与预算对比分析。

（一）一般公共服务支出年初预算数为0万元，决算数为1126.23万元。

（二）科学技术支出年初预算数为0万元，决算数为4万元。

（三）社会保障和就业支出年初预算数为271.68万元，决算数为406.5万元。

（四）卫生健康支出年初预算数为183.43万元，决算数为286.67万元。

（五）农林水支出预算数为1743.64万元，决算数为2596.51万元。

（六）住房保障支出年初预算数为116.78万元，决算数为171.61万元。

（七）粮油物资储备支出年初预算数为36万元，决算数为2153.81万元。

2．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：）因公出国（境）支出年初预算数为9万元，决算数为7.27万元；公务接待费支出年初预算数为50万元，决算数为11.38万元；公务用车购置及运行维护费支出27万元，其中公务用车运行维护费支出年初预算数为16.5万元，决算数为15.69万元。

（2）会议费支出情况：会议费本年度35.45万元。

（3）培训费支出情况：培训费本年度118.58万元。

（三）年末结转和结余情况。

财政拨款结转金额为2492.65万元。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(175.8÷180.9-1)×100%=-6.1%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%=175.8/175.8=100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%=30/175.8=17%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%=137.88/175.8=78.43%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%=7.92/175.8=0.05%

6.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%=174.33/177.09=98.44%

    附件：1.赣州市农业农村部门2019年度部门决算
          2.赣州市农业农村局

      3.蔬菜产业发展项目支出绩效自评表

      4.关于2019年度蔬菜产业发展专项资金项目资金的绩效评价报告